Čím skôr na dôchodok? Odísť do penzie v tomto roku je obzvlášť výhodné. Nie však pre každého

Dôchodcovia mali tento rok hneď dva dôvody na radosť. Penzie sa totiž zvyšovali dvakrát a v oboch prípadoch išlo o viac ako desaťpercentné navýšenie. V januári prebehla každoročná valorizácia, ktorá dosiahla 11,8 percenta. Pred letom poslanci v parlamente schválili ďalšiu – mimoriadnu – valorizáciu vo výške 10,6 percenta.

Tento nárast sa dotkne aj novopriznaných dôchodkov v tomto roku, mnohí ľudia preto rozmýšľajú, že by kvôli výhodným podmienkam odišli do penzie o niečo skôr. Naozaj sa to však oplatí a vyváži mimoriadna valorizácia krátenie, ktoré so sebou predčasný dôchodok prináša? Prinášame odpovede na najdôležitejšie otázky.

Som v dôchodkovom veku, mám odísť do penzie ešte v tomto roku?

Vďaka dvom valorizáciám dôchodky oproti minulému roku vzrástli o 28,1 percenta. Ako pre Postoj upozorňuje expert na dane a odvody Jozef Mihál, k vyššie spomínaným valorizáciám treba prirátať ďalšiu, ktorá príde v januári, bude vo výške 3,6 percenta a bude sa týkať dôchodkov priznaných v tomto a predchádzajúcich rokoch.

Ak človek požiada o dôchodok ešte v tomto roku, pri výpočte jeho výšky sa použije dôchodková hodnota, ktorá tento rok dosahuje 16,47 eura.

Kľúčové informácie pre tohtoročných žiadateľov sú teda dve valorizácie v tomto roku, ďalšia valorizácia v januári budúceho roku a dôchodková hodnota vo výške 16,47 eura.

Tí, ktorí požiadajú o odchod do dôchodku v budúcom roku, budú mať dva zásadné rozdiely. V prvom rade sa bude meniť dôchodková hodnota, ktorá sa používa v základnom vzorci pre výpočet dôchodku. Jej nárast sa podľa zákona odvíja od nárastu priemernej mzdy. Konkrétne sa počíta ako 95 percent z nárastu priemernej mzdy za prvých deväť mesiacov daného roka.

Presné hodnoty budeme vedieť až začiatkom decembra, keď štatistický úrad zverejní oficiálne dáta o raste platov, Mihál však na základe doteraz dostupných údajov odhaduje, že dôchodková hodnota dosiahne v budúcom roku približne 18 eur. Vyššia dôchodková hodnota automaticky znamená vyšší dôchodok, tento údaj je preto dôležitý.

Okrem toho už vieme, že dôchodkov priznaných v budúcom roku sa dotkne valorizácia vo výške 14,5 percenta.

Čo je teda výhodnejšie? „Matematika hovorí, že výhodnejšie sú dôchodky priznané ešte v tomto roku. Nie nejako výrazne, ale je to výhodnejšie,“ hovorí Mihál. Dôchodková hodnota totiž síce v budúcom roku porastie, no nedobehne vysokú valorizáciu z tohto roku.

Predvolebné sľuby Prežije rodičovský dôchodok voľby? Čo strany plánujú s penziami a bývaním

Kristína Votrubová

V programoch sa objavujú spoločné penzie pre manželov, komunitné bývanie či trináste a štrnáste dôchodky.

Oplatí sa ísť kvôli vysokej valorizácii do predčasného dôchodku?

V prvom rade treba povedať, že nato, aby človek mohol odísť do predčasného dôchodku, musí splniť jedno základné kritérium. Výška jeho penzie musí prekročiť 1,6-násobok sumy životného minima. To je od júla ustanovené ako 268,88 eura, žiadateľov predčasný dôchodok tak musí dosiahnuť minimálne 430,3 eura mesačne.

Pri výpočtoch netreba zabudnúť na krátenie, ktoré sa pri predčasnom dôchodku uplatňuje. Pri odchode do penzie po 40 odpracovaných rokoch ide o 0,3 percenta za každých 30 dní, ktoré chýbajú do riadneho termínu na odchod do penzie.

V prípade bežného predčasného dôchodku, o ktorý môže človek požiadať dva roky pred riadnym termínom odchodu na penziu, je krátenie vyššie a penzia sa znižuje o 0,5 percenta za každých 30 dní, ktoré chýbajú do riadneho odchodu.

Podľa vyššie uvedených výpočtov sa môže zdať, že odchod do predčasného dôchodku sa v tomto roku oplatí, treba však brať do úvahy, že uvedené krátenie ovplyvní dôchodok daného dôchodcu do konca jeho života. Tým, že vstupuje do systému s nižším základom, všetky budúce valorizácie mu prinesú menej peňazí, ako by priniesli, ak by išiel do penzie v riadnom termíne. Výška penzie sa totiž nedorovná ani po dosiahnutí zákonom určeného veku na odchod do dôchodku.

Ak by sme sa na predčasné dôchodky pozreli striktne cez dáta, podľa Mihála sa oplatí najmä odchod po 40 odpracovaných rokoch. Dlhodobé výpočty totiž ukazujú, že správny matematický pomer krátenia by mal byť 0,4 percenta za každých 30 dní, pri odchode do penzie po 40 odpracovaných rokoch je to však iba 0,3 percenta.

To však nehovorí nič o tom, koľko človeku cinkne na účet, ale skôr o spravodlivosti systému ako takého. Aby bolo vyvážené to, že človek bude poberať penziu o niekoľko rokov dlhšie, malo by byť krátenie na úrovni 0,4 percenta.

To, či sa oplatí ísť do predčasného dôchodku, podľa Mihála treba vyhodnocovať najmä podľa subjektívnych faktorov. „Ide hlavne o zdravotný stav. Je to dôležité rozhodnutie, požiadať o predčasný dôchodok môžete okrem iného len vtedy, keď nie ste dôchodkovo poistený,“ hovorí.

„Predstavte si osobu, ktorá má dnes celkom slušné zamestnanie, možno aj slušne platené. Tak trochu špekulatívne by uvažovala o predčasnom dôchodku, pretože počula, že je to výhodné. Áno, je to možno výhodné, ale zanechať dobré zamestnanie pre takúto špekuláciu je nezmysel,“ dodáva Mihál.

Čo treba brať do úvahy pri rozhodovaní?

V prvom rade je dôležité to, že žiadateľ o predčasný dôchodok nemôže mať aktívne dôchodkové poistenie, inak povedané, musí mať ukončený pracovný pomer. Predčasný dôchodca zároveň nemôže pracovať, inak mu nárok na penziu zanikne. Zákon dovoľuje maximálne prácu na dohodu, pri ktorej zárobok nepresiahne 2400 eur ročne.

Zároveň platí, že ak niekto požiada o predčasný dôchodok ešte v tomto roku, tento rok sa mu nezapočíta do výpočtu priemerného osobného bodu. To je dôležité najmä vtedy, ak človek dosiahol obzvlášť dobrý zárobok v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi. Títo ľudia by mali podľa Mihála radšej počkať na budúci rok.

V prípade bežných dôchodkov si treba dať pozor na platenie daní. Ľudia, ktorí odídu na penziu v riadnom termíne, môžu ďalej pracovať, má to však háčik. Ak požiadajú o dôchodok ešte v tomto roku, v budúcom si už nemôžu uplatniť nezdaniteľnú časť na daňovníka. Na daniach tak zaplatia o 1072 eur viac, ako keby o dôchodok požiadali až v priebehu roka 2024.

V každom prípade Mihál očakáva, že Sociálna poisťovňa v posledných mesiacoch roka zažije nápor žiadateľov o dôchodky. Ľuďom, ktorí chcú odísť do penzie ešte v tomto roku, preto radí vybaviť si čo najskôr časenku na pobočke.